موسم الضرائب 2026: كيف يؤثر حالة علاقتك على المزايا التي تتلقاها
ما يعنيه ذلك لك: تحدد حالتك العاطفية مباشرة المبلغ الذي تتلقاه من الحكومة. إذا لم تقم بتحديث هيئة الضرائب الكندية (CRA) بخصوص الزوج أو الشريك في القانون العام، فقد تتلقى مبالغ زائدة من المزايا وتضطر لسدادها لاحقاً، أو قد تفوّت مدفوعات ربع سنوية تبلغ قيمتها مئات الدولارات.
مع بدء موسم الضرائب 2026، يذكّر خبراء الضرائب الكنديين بأن تقديم الإقرار الضريبي الفردي هو نصف المعركة فقط. النصف الآخر يتمثل في الإبلاغ بدقة عمن تعيش معه.
قاعدة "القانون العام" (Common-Law)
يشعر العديد من الكنديين بعدم اليقين بشأن موعد إخبار الـ CRA بأنهم يعيشون مع شريك. القواعد صارمة:
- قاعدة الـ 12 شهرًا: تُعتبر في علاقة "قانون عام" (Common-Law) إذا كنتما تعيشان معاً في علاقة زوجية لمدة 12 شهراً متتالياً.
- قاعدة الأبوة: تُعتبر فوراً في علاقة "قانون عام" إذا كنتما تعيشان معاً وتربيان طفلاً بيولوجياً أو بالتبني.
بمجرد استيفاء هذه المعايير، يجب عليك تحديث حالتك الزوجية. لا يمكنك الانتظار حتى تتزوج.
لماذا تعد حالتك مهمة (الحسابات)
المزايا الحكومية "خاضعة لاختبار الدخل". هذا يعني أن الـ CRA تنظر إلى إجمالي دخل عائلتك، وليس فقط ما تكسبه أنت.
إذا كنت أعزب، يتم حساب المزايا بناءً على أرباحك وحدك. إذا كان لديك شريك، تقوم الـ CRA بجمع دخليك معاً. غالباً ما يغير هذا المبلغ من المال الذي تتلقاه.
1. خصم البقالة (GST/HST Credit)
هذه دفعة ربع سنوية مصممة لمساعدة الكنديين ذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط على تكاليف المعيشة.
- الأفراد العازبين: تتلقى الدفعة بناءً على صافي دخلك وحدك.
- الأزواج: يتم حساب الدفعة باستخدام صافي دخلكما المشترك.
- التأثير: إذا كان أنت وشريكك تكسبان دخلاً، فقد تتخطيان حد الدخل وتتلقيان مالاً أقل مما كنت تتلقاه وأنت أعزب. ومع ذلك، إذا بقي أحد الشريكين في المنزل، فقد تظل الميزة مرتفعة.
2. إعانة الطفل الكندية (CCB)
هذه دفعة شهرية للأسر التي لديها أطفال.
- الحساب: تحسب إعانة الطفل الكندية (CCB) بدقة بناءً على صافي دخل الأسرة المعدل.
- التأثير: الانتقال من حالة "أعزب" إلى "متزوج" يؤدي عادةً إلى انخفاض الدفعة الشهرية إذا كان كلا الشريكين يعملان. ومع ذلك، فإن عدم الإبلاغ عن شريك يمكن أن يؤدي إلى دفع مبالغ زائدة. ستكتشف الـ CRA ذلك في النهاية أثناء المراجعة السنوية أو التدقيق، وستضطر إلى سداد الفرق.
3. تقسيم دخل التقاعد (ميزة للمتقاعدين)
ليست كل الأخبار سيئة للأزواج. إذا كنت متقاعداً، فإن كونك جزءاً من زوجين يوفر ميزة ضريبية كبيرة.
- كيف يعمل: إذا كنت تتقاضى معاشاً تقاعدياً، يمكنك تقسيم ما يصل إلى 50% من دخل التقاعد المؤهل مع زوجك أو شريكك في القانون العام.
- الميزة: هذا ينقل الدخل من صاحب الدخل الأعلى إلى صاحب الدخل الأقل، مما قد يؤدي إلى خفض صاحب الدخل الأعلى إلى شريحة ضريبية أقل. هذا يقلل من فاتورة الضرائب الإجمالية للأسرة.
من يتأثر بذلك؟
- الأزواج الجدد: إذا انتقلت للعيش مع شريك في أي وقت خلال عامي 2024 أو 2025، يجب عليك الإبلاغ عن ذلك في السنة الضريبية 2025 (يتم تقديمها أوائل عام 2026).
- الرفاق في السكن (Roommates): مجرد مشاركة الإيجار لا يجعلك في علاقة "قانون عام". يجب أن تكون في علاقة زوجية.
- المنفصلون مؤخراً: إذا توقفت عن العيش مع زوجك لأكثر من 90 يوماً بسبب انهيار العلاقة، يجب عليك تحديث حالتك إلى "منفصل" (Separated).
ما الذي يجب عليك فعله
- تحقق من تواريخك: ضع علامة في تقويمك لتاريخ انتقالك للعيش معاً. إذا تجاوزت علامة الـ 12 شهراً في عام 2025، يجب عليك تقديم الإقرار كشريك في القانون العام قبل موعد 30 أبريل 2026.
- حدّث حسابك لدى الـ CRA: سجل الدخول إلى "CRA My Account" واختر "Change marital status" (تغيير الحالة الزوجية). قم بذلك فوراً لضمان دقة مدفوعاتك الربع سنوية (مثل خصم البقالة) اعتباراً من يوليو 2026 وما بعده.
- أبلغ عن دخل شريكك: عند تقديم إقرارك لعام 2025، يجب عليك إدخال الرقم التأميني الاجتماعي (SIN) لشريكك وصافي دخله في إقرارك (تحديداً في السطر 10100 إذا كنت تستخدم برنامجاً ضريبياً).
- استشر محترفاً: إذا كنت متقاعداً، اسأل خبيراً ضريبياً حول "تقسيم دخل التقاعد" لضمان توفير أقصى مبلغ ممكن.
الخلاصة
تعامل الـ CRA الزواج والعلاقات في القانون العام بنفس الطريقة. يتم حساب مزاياك بناءً على دخل الأسرة، وليس الأرباح الفردية. إذا كان لديك شريك، يجب عليك إخبار الـ CRA. إذا لم تفعل، فإنك تخاطر بتراكم دين سيتم تحصيله من استردادات الضرائب أو مدفوعات ضريبة السلع والخدمات (GST) المستقبلية الخاصة بك.
المصدر: Global News