ਟਰੱਸਟਾਂ ਅਤੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਫੀਸਾਂ ਲਈ ਨਵੇਂ ਟੈਕਸ ਨਿਯਮ: ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੀ ਪਤਾ ਹੋਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ
ਮੁੱਖ ਗੱਲ: ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਕਿਸੇ ਟਰੱਸਟ ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਕਰਦੇ ਹੋ ਜਾਂ RRSP ਜਾਂ TFSA ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਨਿਵੇਸ਼ ਰੱਖਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ 2024 ਲਈ ਇੱਕ ਹੈਰਾਨੀਜਨਕ ਟੈਕਸ ਬਿੱਲ ਦਾ ਸਾਹਮਣਾ ਕਰਨਾ ਪੈ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਸਰਕਾਰ ਨੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਫੀਸਾਂ ਦੀ ਕਟੌਤੀ ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਨੂੰ ਬਦਲ ਦਿੱਤਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਇਹ ਬਦਲਾਵ 1 ਜਨਵਰੀ, 2024 ਤੋਂ ਮੁੜ ਵਾਪਸ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੇ ਹਨ।
ਇੱਥੇ ਉਹ ਸਭ ਕੁਝ ਹੈ ਜਿਸ ਬਾਰੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਜਾਣਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।
ਇਸਦਾ ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਕੀ ਮਤਲਬ ਹੈ
ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਸਰਕਾਰ ਨੇ ਹਾਲ ਹੀ ਵਿੱਚ ਬਿੱਲ C-15 ਪਾਸ ਕੀਤਾ ਹੈ। ਇਹ ਬਿੱਲ ਵਿਕਲਪਿਕ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਟੈਕਸ (AMT) ਦੇ ਕੰਮ ਕਰਨ ਦੇ ਤਰੀਕੇ ਨੂੰ ਬਦਲਦਾ ਹੈ। ਖਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ ਦੁਆਰਾ ਦਾਅਵਾ ਕੀਤੀਆਂ ਜਾ ਸਕਣ ਵਾਲੀਆਂ ਨਿਵੇਸ਼ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਫੀਸਾਂ ਦੀਆਂ ਕਟੌਤੀਆਂ ਨੂੰ ਨਿਸ਼ਾਨਾ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ।
ਪਹਿਲਾਂ, ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਦੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਲਈ ਫੀਸਾਂ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤਾ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਅਕਸਰ ਉਨ੍ਹਾਂ ਲਾਗਤਾਂ ਦਾ 100% ਆਪਣੀ ਟੈਕਸ-ਯੋਗ ਆਮਦਨੀ ਤੋਂ ਕਟੌਤੀ ਕਰ ਸਕਦੇ ਸੀ। ਨਵੇਂ ਨਿਯਮਾਂ ਦੇ ਤਹਿਤ, ਤੁਸੀਂ ਸਿਰਫ਼ ਇਹਨਾਂ ਫੀਸਾਂ ਦਾ 50% ਹੀ ਕਟੌਤੀ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
ਇਹ ਬਦਲਾਵ ਮੁੜ ਵਾਪਸ ਪ੍ਰਭਾਵੀ ਹੈ। ਇਹ 2024 ਟੈਕਸ ਸਾਲ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਭਾਵੇਂ ਕਿ ਬਿੱਲ 2024 ਟੈਕਸ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਨ ਦੀ ਆਖਰੀ ਤਾਰੀਖ (31 ਮਾਰਚ, 2025) ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਪਾਸ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ।
ਇਹ ਹੁਣ ਇੱਕ ਸਮੱਸਿਆ ਕਿਉਂ ਹੈ
ਕਿਉਂਕਿ ਕਾਨੂੰਨ ਦੇਰ ਨਾਲ ਪਾਸ ਹੋਇਆ ਸੀ, ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਟਰੱਸਟਾਂ ਅਤੇ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਨੇ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਆਪਨੇ 2023 ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ (ਸ਼ੁਰੂ 2024 ਵਿੱਚ ਦਾਇਰ ਕੀਤੇ ਗਏ) ਅਤੇ ਸੰਭਵ ਤੌਰ 'ਤੇ 2024 ਦੇ ਰਿਟਰਨ ਪੁਰਾਣੇ ਨਿਯਮਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ ਦਾਇਰ ਕਰ ਦਿੱਤੇ ਹਨ।
ਕੈਨੇਡਾ ਰਾਜਸਵ ਏਜੰਸੀ (CRA) ਨੇ ਕਿਹਾ ਹੈ ਕਿ ਉਹ ਇਸਨੂੰ ਠੀਕ ਕਰਨ ਲਈ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨਾਂ ਦਾ ਆਪਣੇ ਆਪ ਮੁੜ ਮੁਲਾਂਕਣ ਨਹੀਂ ਕਰਨਗੇ। ਉਹ ਤੁਹਾਨੂੰ ਇੱਕ ਪੱਤਰ ਨਹੀਂ ਭੇਜਣਗੇ ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਦੱਸਿਆ ਗਿਆ ਹੋਵੇ ਕਿ ਤੁਹਾਡਾ ਹੋਰ ਪੈਸਾ ਬਕਾਇਆ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਪੁਰਾਣੇ ਨਿਯਮਾਂ ਅਧੀਨ ਦਾਇਰ ਕੀਤਾ ਹੈ ਅਤੇ ਹੁਣ ਨਵੇਂ ਨਿਯਮਾਂ ਅਧੀਨ ਟੈਕਸ ਦੇਣਾ ਬਾਕੀ ਹੈ, ਤਾਂ CRA ਨੂੰ ਦੱਸਣਾ ਤੁਹਾਡੀ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਹੈ।
ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਰਿਟਰਨ ਨੂੰ ਸੁਧਾਰਿਆ ਨਹੀਂ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਬਾਅਦ ਵਿੱਚ ਜੁਰਮਾਨੇ ਅਤੇ ਵਿਆਜ ਦਾ ਸਾਹਮਣਾ ਕਰਨਾ ਪੈ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਕਿਸ 'ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵ ਪੈਂਦਾ ਹੈ
ਇਹ ਬਦਲਾਵ ਮੁੱਖ ਤੌਰ 'ਤੇ ਉੱਚ-ਆਮਦਨੀ ਵਾਲੇ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਅਤੇ ਪਰਿਵਾਰਾਂ ਨੂੰ ਪ੍ਰਭਾਵਿਤ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਤੁਸੀਂ ਸ਼ਾਇਦ ਪ੍ਰਭਾਵਿਤ ਹੋ ਜੇਕਰ:
- ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਇੱਕ ਟਰੱਸਟ ਹੈ: ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਪਰਿਵਾਰਕ ਟਰੱਸਟ ਜਾਂ ਜਾਇਦਾਦ ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਅਕਸਰ ਟਰੱਸਟ ਦੇ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਦੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਲਈ ਫੀਸਾਂ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਦੇ ਹੋ।
- ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਇੱਕ ਗੈਰ-ਰਜਿਸਟਰਡ ਖਾਤਾ ਹੈ: ਇਹ ਉਨ੍ਹਾਂ ਨਿਵੇਸ਼ ਖਾਤਿਆਂ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਜੋ RRSPs ਜਾਂ TFSAs ਦੁਆਰਾ ਸੁਰੱਖਿਅਤ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੇ ਹਨ।
- ਤੁਸੀਂ ਨਿਵੇਸ਼ ਫੀਸਾਂ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਦੇ ਹੋ: ਤੁਸੀਂ ਖਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ "ਨਿਵੇਸ਼ ਸਲਾਹ ਅਤੇ ਪੋਰਟਫੋਲੀਓ ਪ੍ਰਬੰਧਨ" ਲਈ ਫੀਸਾਂ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਦੇ ਹੋ।
- ਤੁਸੀਂ AMT ਦੇ ਅਧੀਨ ਹੋ: ਵਿਕਲਪਿਕ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਟੈਕਸ (AMT) ਇੱਕ ਵੱਖਰੀ ਟੈਕਸ ਗਣਨਾ ਹੈ ਜੋ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਂਦੀ ਹੈ ਕਿ ਕਟੌਤੀਆਂ ਵਾਲੇ ਲੋਕ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਰਕਮ ਦਾ ਟੈਕਸ ਜ਼ਰੂਰ ਅਦਾ ਕਰਨ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ AMT ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਇਹ ਨਵੀਂ ਫੀਸ ਸੀਮਾ ਸੰਭਵ ਤੌਰ 'ਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਦੁਆਰਾ ਦੇਣੇ ਜਾਣ ਵਾਲੇ ਟੈਕਸ ਨੂੰ ਵਧਾ ਦੇਵੇਗੀ।
ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੀ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ
ਤੁਹਾਨੂੰ 2024 ਅਤੇ 2025 ਦੋ�