Guide de la saison des impôts : Déductions admissibles qui peuvent permettre aux Canadiens d'économiser
Ce que cela signifie pour vous : Il est possible que vous laissiez de l'argent sur la table cette saison des impôts. En déclarant des dépenses professionnelles et personnelles spécifiques, vous pouvez réduire votre revenu imposable. Cela signifie une facture d'impôt plus faible ou un remboursement plus élevé. Cependant, vous devez posséder les justificatifs appropriés pour l'étayer.
Avec la hausse du coût de la vie, chaque dollar compte. Une analyse récente met en évidence plusieurs déductions souvent oubliées qui peuvent vous aider à conserver une plus grande partie de votre revenu durement gagné.
Voici une répartition de ce que vous pouvez réclamer et de la façon de le faire en toute sécurité.
Dépenses liées au travail
Pour la plupart des employés, les coûts liés au travail sont considérés comme personnels. Vous ne pouvez pas les déduire simplement parce que vous en aviez besoin pour faire votre travail. Pour réclamer ces dépenses, votre employeur doit signer le formulaire T2200 (Déclaration des conditions d'emploi).
Si vous disposez de ce formulaire, vous pourriez être en mesure de déduire :
- Cotisations syndicales et professionnelles : Les frais que vous payez à un syndicat ou à une association professionnelle pour maintenir votre statut professionnel.
- Équipement de protection : Des articles comme les casques de protection, les bottes à embout d'acier ou les lunettes de sécurité requis pour votre travail.
- Outils des gens de métier : Si vous êtes un artisan, vous pouvez déduire le coût des outils que vous avez achetés. Vous pouvez réclamer jusqu'à 1 000 $ plus la TPS/TVH que vous avez payée.
Dépenses de bureau à domicile
Si vous avez travaillé de chez vous en 2024, vous pourriez toujours avoir le droit de réclamer une partie de vos coûts de chauffage, d'électricité et d'Internet.
- Le taux temporaire forfaitaire : Cette méthode a largement expiré pour la plupart des employés, mais vérifiez les lignes directrices de l'ARC pour voir si vous êtes admissible à la méthode simplifiée.
- La méthode détaillée : Si votre employeur vous exige de travailler de chez la maison et signe un T2200, vous pouvez réclamer le montant réel des dépenses de l'espace de travail. Cela est basé sur la taille de votre espace de travail par rapport à la superficie totale de votre maison.
Frais de déménagement
Avez-vous déménagé l'année dernière ? Vous pouvez déduire les frais de déménagement si vous avez déménagé à au moins 40 kilomètres plus près d'un nouveau lieu de travail ou d'une nouvelle entreprise.
Les dépenses admissibles comprennent :
- Les frais de déplacement (comme les frais de véhicule ou les billets d'avion) pour vous rendre à votre nouveau domicile.
- Les frais de raccordement et de débranchement des services publics.
- Les frais de subsistance temporaires jusqu'à 15 jours près de votre ancienne ou nouvelle résidence.
Frais médicaux
Les coûts médicaux au Canada sont élevés, mais le code des impôts offre certains allègements. Vous pouvez réclamer les frais médicaux admissibles payés pour vous-même, votre conjoint ou vos enfants.
Les articles admissibles comprennent :
- Les paiements aux dentistes, médecins ou hôpitaux.
- Les médicaments sur ordonnance.
- Les appareils auditifs et les lunettes sur ordonnance.
Le seuil : Vous ne pouvez réclamer que la partie de vos frais médicaux qui dépasse le moins élevé des deux montants suivants :
- 3 % de votre revenu net.
- Un montant maximum fixe (ajusté annuellement en fonction de l'inflation).
Conseil : Il est généralement préférable que le conjoint ayant le plus faible revenu net réclame tous les frais médicaux pour toute la famille. Cela abaisse le seuil que vous devez atteindre, ce qui augmente votre remboursement.
Ce que vous devriez faire
- Rassembler les formulaires : Demandez à votre employeur si vous êtes tenu de signer un formulaire T2200. Sans cela, vous ne pouvez généralement pas réclamer de dépenses d'employé.
- Vérifier les reçus : Passez en revue vos relevés de carte de crédit et bancaires pour 2024. Recherchez les factures médicales, les reçus de cotisations syndicales ou les achats d'outils.
- Calculer la règle des 40 km : Utilisez un outil de cartographie pour vérifier la distance entre votre ancien domicile et votre nouveau lieu de travail si vous avez déménagé.
- Utiliser le logiciel de l'ARC : En cas de doute, utilisez un logiciel d'impôt certifié. Il vous posera les bonnes questions et calculera automatiquement le seuil de « 3 % du revenu net » pour les réclamations médicales.
- Éviter les signaux d'alerte : Ne réclamez pas les vêtements personnels, les frais de soins personnels (comme les coupes de cheveux) ou les trajets pour vous rendre à votre bureau habituel. Ceux-ci sont strictement personnels et peuvent déclencher une vérification.
Qui est touché
- Employés : Surtout ceux dans les métiers spécialisés, les ventes ou les postes nécessitant un équipement de protection.
- Travailleurs à distance : Employés dont le contrat exige de travailler de chez la maison.
- Familles : Celles ayant des frais médicaux ou dentaires importants non remboursés.
- Nouveaux propriétaires : Personnes qui ont déménagé pour des raisons professionnelles.
Conclusion
Maximiser votre remboursement revient à connaître les règles et à conserver vos reçus. Concentrez-vous sur les dépenses légitimes comme les cotisations syndicales, les outils et les factures médicales. Assurez-vous toujours de disposer des formulaires appropriés, comme le T2200, avant de réclamer des dépenses liées au travail. En cas de doute, reportez-vous aux lignes directrices officielles ou consultez un professionnel des impôts pour éviter les pénalités.