S'installer dans un nouveau pays peut être une expérience écrasante, et comprendre le système fiscal peut sembler être l'un des plus grands défis. Cependant, produire une déclaration de revenus au Canada ne consiste pas seulement à payer sa part ; c'est le principal moyen d'accéder aux prestations et crédits gouvernementaux auxquels vous pourriez être admissible.
Au Canada, le système fiscal est administré par l'Agence du revenu du Canada (ARC). Que vous travailliez, étudiiez ou cherchiez un emploi, comprendre vos obligations fiscales est essentiel pour votre stabilité financière.
Ce guide détaille tout ce que vous devez savoir sur la production de déclarations de revenus au Canada en tant que nouvel arrivant, en utilisant un langage clair et des étapes précises.
Qui doit produire une déclaration de revenus au Canada ?
L'une des questions les plus fréquentes que posent les nouveaux arrivants est : « Dois-je vraiment produire une déclaration ? » En général, si vous devez de l'impôt ou si vous souhaitez recevoir un remboursement, vous devez le faire. Cependant, même si vous n'avez pas gagné beaucoup d'argent, vous devriez tout de même produire une déclaration.
Pourquoi ?
La production d'une déclaration de revenus est la manière dont le gouvernement détermine votre admissibilité aux prestations et crédits. Si vous ne produisez pas de déclaration, vous pourriez manquer de l'argent auquel vous avez droit, tel que :
- Le crédit pour la TPS/TVH (un paiement trimestriel non imposable pour vous aider à compenser la taxe de vente que vous payez).
- L'Allocation canadienne pour enfants (si vous avez des enfants).
- Les prestations provinciales ou territoriales.
Note importante : Votre résidence aux fins de l'impôt n'est pas toujours la même que votre statut d'immigration. Même si vous êtes un résident temporaire (comme un étudiant ou un travailleur), vous pourriez être considéré comme un résident aux fins de l'impôt et devoir produire une déclaration.
Termes clés à connaître
Avant de commencer, il aide à comprendre le jargon.
- ARC (Agence du revenu du Canada) : L'organisme fédéral responsable de la perception des impôts et de l'administration des prestations.
- Année d'imposition : Au Canada, l'année d'imposition s'étend du 1er janvier au 31 décembre. Vous produisez votre déclaration de revenus pour l'année précédente avant l'avril suivant.
- Avis de cotisation (AAC) : Le document que vous recevez après avoir produit votre déclaration de revenus. Il indique le montant d'impôt que vous devez, le montant de votre remboursement et vos droits de cotisation à un REER/CELI.
- Dépôt direct : Un moyen rapide de recevoir votre remboursement d'impôt et vos paiements de prestations directement dans votre compte bancaire.
Comment produire votre déclaration de revenus : étape par étape
Il existe trois principales façons de produire votre déclaration de revenus au Canada. Le choix de la bonne méthode dépend de votre niveau de confort et de savoir si vous avez déjà produit une déclaration.
Option 1 : En ligne (IMPÔTNET) – Recommandé
La production en ligne est la méthode la plus rapide et la plus populaire. L'année dernière, plus de 80 % des Canadiens ont produit leur déclaration électroniquement.
Les avantages de la production en ligne :
- Rapidité : Si vous vous inscrivez au dépôt direct, vous pourriez recevoir votre remboursement en aussi peu que 8 jours.
- Précision : Les logiciels certifiés vous guident tout au long du processus, faisant les calculs pour vous afin de vous assurer de ne manquer aucun crédit.
- Sécurité : L'ARC utilise le même niveau élevé de sécurité en ligne que les institutions financières canadiennes.
Comment procéder :
- Obtenez votre logiciel : Vous devez utiliser un logiciel homologué par l'ARC. Plusieurs options sont gratuites, surtout pour les personnes à revenu modeste. Vous pouvez trouver une liste des logiciels certifiés à l'adresse
www.canada.ca/en/revenue-agency/services/e-services/digital-services-individuals/netfile-overview.html. - Préparez votre déclaration : Répondez aux questions du logiciel et entrez vos informations (feuets, reçus, etc.).
- Soumettez : Le logiciel enverra votre déclaration directement à l'ARC via IMPÔTNET.
Conseil pour les nouveaux arrivants : Si vous produisez une déclaration pour la première fois, vous ne pouvez généralement pas utiliser IMPÔTNET, à moins que l'ARC n'ait déjà votre date de naissance dans son dossier. Si vous êtes un tout nouveau résident, vous devrez peut-être d'abord produire une déclaration sur papier pour établir votre dossier.
Option 2 : Par la poste
Si vous préférez le papier ou si vous ne pouvez pas produire votre déclaration en ligne, vous pouvez remplir une déclaration physique.
- Où obtenir les formulaires : Vous pouvez télécharger les formulaires depuis le site Web de l'ARC ou commander un trousse de déclaration sur papier qui vous sera envoyé par la poste.
- Où l'envoyer : Vous devez envoyer votre déclaration remplie à votre bureau des services fiscaux local. L'adresse est indiquée sur la trousse de formulaires.
- Délai d'attente : Les remboursements par la poste prennent beaucoup plus de temps — généralement 4 à 6 semaines.
Option 3 : Cliniques communautaires
Si vous avez besoin d'aide, vous n'êtes pas obligé de le faire seul. De nombreux organismes communautaires organisent des Cliniques d'impôt bénévoles où des bénévoles produisent les déclarations pour les personnes admissibles (généralement celles à revenu modeste et ayant une situation fiscale simple).
Vous pouvez trouver une clinique près de chez vous en recherchant des « services d'établissement » ou en visitant le site Web de l'ARC.
Quels documents avez-vous besoin ?
Pour produire vos impôts, rassemblez vos documents avant de vous installer. Vous aurez besoin de :
- Numéro d'assurance sociale (NAS) : C'est votre identifiant unique aux fins de l'impôt.
- Feuets de revenus : Il s'agit de documents envoyés par votre employeur, votre banque ou le gouvernement.
- T4 : Revenu d'emploi.
- T5 : Revenu de placement (intérêts bancaires).
- T4A : Pension, retraite ou autre revenu.
- Reçus fiscaux : Reçus pour des choses comme les services de garde, les frais médicaux ou les dons de bienfaisance.
- Renseignements sur le conjoint/partenaire de fait : Si vous êtes marié ou vivez avec un partenaire, vous aurez besoin de ses renseignements pour calculer les prestations comme l'Allocation canadienne pour enfants.
Dates limites importantes
Marquez ces dates dans votre calendrier !
- Date limite de production : En général, vous devez produire votre déclaration de revenus avant le 30 avril. Si cette date tombe un week-end, la date limite est le jour ouvrable suivant.
- Date limite de paiement : Si vous devez de l'argent, vous devez le payer avant le 30 avril pour éviter des frais d'intérêt.
- Travailleur autonome : Si vous êtes travailleur autonome, la date limite de production est le 15 juin, mais vous devez tout de même payer tout impôt dû avant le 30 avril.
Comprendre les crédits d'impôt et les prestations
Les impôts au Canada ne concernent pas seulement ce que vous payez, mais aussi ce que vous recevez en retour.
Crédit pour la TPS/TVH
La taxe sur les produits et services (TPS) et la taxe de vente harmonisée (TVH) sont des taxes de vente fédérales que vous payez sur la plupart des achats. Le crédit pour la TPS/TVH est un paiement trimestriel non imposable versé aux particuliers et aux familles à faible et à revenu modeste pour les aider à compenser ce coût.
- Comment l'obtenir : Vous devez produire votre déclaration de revenus pour faire une demande. L'ARC calcule le montant que vous recevez en fonction de votre revenu.
Allocation canadienne pour enfants (ACE)
Si vous avez des enfants de moins de 18 ans, l'ACE fournit des paiements mensuels pour vous aider à subvenir à leurs besoins.
- Admissibilité : Basée sur le revenu familial de l'année d'imposition précédente.
Impôts des entreprises : Un bref aperçu
Si vous démarrez une entreprise au Canada, vos obligations fiscales changent.
- Numéro d'entreprise (NE) : Vous devez vous inscrire pour obtenir un NE avant d'ouvrir un compte de TPS/TVH.
- Perception de la TPS/TVH : Si votre entreprise gagne plus d'un certain seuil (les petits fournisseurs sont exemptés), vous devez vous inscrire pour percevoir la TPS/TVH de vos clients et la remettre (payer) à l'ARC.
- Dépenses : Vous pouvez souvent déduire les dépenses d'entreprise (comme les coûts du bureau à domicile ou les fournitures) de votre revenu pour réduire les impôts que vous devez.
Que se passe-t-il si vous ne pouvez pas payer ?
Si vous produisez votre déclaration de revenus mais que vous réalisez que vous ne pouvez pas payer le montant total dû, ne l'ignorez pas.
L'ARC offre des options si vous êtes incapable de payer une dette, comme des ententes de paiement. Il est préférable de les contacter et d'expliquer votre situation plutôt que d'attendre, car des intérêts s'accumuleront sur le solde impayé.
Liste de contrôle pour les nouveaux arrivants
- Obtenir un Numéro d'assurance sociale (NAS).
- Rassembler tous les feuets de revenus (T4, T5, etc.) avant la fin février.
- Déterminer si vous devez produire en ligne (IMPÔTNET) ou sur papier (les nouveaux déclarants utilisent souvent le papier).
- S'inscrire au dépôt direct avec l'ARC pour recevoir les remboursements plus rapidement.
- Produire la déclaration avant le 30 avril.
- Demander le crédit pour la TPS/TVH et d'autres prestations lors de la production.
Produire une déclaration de revenus peut être intimidant, mais l'utilisation des outils gratuits disponibles et la compréhension des bases vous assureront de rester conforme et de recevoir les prestations que vous méritez. Pour les informations les plus exactes, reportez-vous toujours au site Web officiel de l'ARC.