Налоговые ставки в Канаде на 2026 год: что нужно знать о федеральных и провинциальных ставках
Ключевое влияние: Ваш счет по подоходному налогу за 2026 год будет зависеть как от того, сколько вы зарабатываете, так и от того, в какой провинции вы проживаете на 31 декабря 2026 года. Федеральные ставки варьируются от 14% до 33%, а провинциальные ставки добавляются сверху.
Канадское налоговое агентство опубликовало федеральные и провинциальные/территориальные налоговые ставки на 2026 год. Вот что вам нужно знать для планирования.
Федеральные налоговые ставки на 2026 год
Федеральное правительство облагает ваш доход по следующим ставкам:
- 14% на первые 58 523 доллара налогооблагаемого дохода
- 20,5% на доход от 58 524 до 117 047 долларов
- 26% на доход от 117 048 до 181 000 долларов
- 29% на доход от 181 001 до 258 482 долларов
- 33% на доход свыше 258 482 долларов
Это предельные ставки. Вы платите более высокую ставку только на ту часть дохода, которая попадает в соответствующий диапазон.
Провинциальные ставки сильно различаются
Каждая провинция и территория устанавливает свои собственные ставки. Вот два примера:
- Онтарио: 5,05% на первые 53 891 доллар, затем 9,15% на следующую часть
- Британская Колумбия: 5,6% на первые 50 363 доллара, затем более высокие ставки
Ваш общий налог — это федеральный налог плюс провинциальный налог.
Пример: житель Онтарио с доходом 60 000 долларов
Если вы живете в Онтарио и зарабатываете 60 000 долларов в 2026 году:
- Федеральный: 14% на первые 58 523 доллара = 8 193,22 доллара, плюс 20,5% на оставшиеся 1 477 долларов = 302,79 доллара. Итого федеральный налог = 8 496,01 доллара
- Провинциальный (Онтарио): 5,05% на первые 53 891 доллар = 2 721,50 доллара, плюс 9,15% на оставшиеся 6 109 долларов = 558,97 доллара. Итого провинциальный налог = 3 280,47 доллара
- Общий налог: 11 776,48 доллара
Кого это касается
Каждого канадца, который получает доход в 2026 году. Это включает:
- Сотрудников с полной или частичной занятостью
- Самозанятых лиц
- Пенсионеров с доходом от пенсии или инвестиций
- Любого, кто планирует переезд в другую провинцию до 31 декабря 2026 года
Провинция вашего проживания на 31 декабря определяет, какие провинциальные ставки применяются ко всему вашему годовому доходу.
Что вам следует сделать
-
Проверьте свой доход и вычеты. Оцените свой налогооблагаемый доход на 2026 год уже сейчас. Используйте прошлогодние цифры в качестве ориентира.
-
Рассмотрите взносы в RRSP. Взносы в Зарегистрированный пенсионный сберегательный план снижают ваш налогооблагаемый доход. У вас есть время до 1 марта 2027 года, чтобы сделать взнос за налоговый 2026 год.
-
Тщательно планируйте любые переезды. Если вы переезжаете в провинцию с более низкими налогами, убедитесь, что вы установили там место жительства до 31 декабря 2026 года. Это может снизить вашу провинциальную налоговую ставку на весь год.
-
Используйте бесплатное налоговое программное обеспечение. Такие инструменты, как Wealthsimple Tax, помогут вам правильно подать декларацию и максимизировать возврат налога. Они автоматически применяют правильные ставки.
-
Проконсультируйтесь с налоговым специалистом. Если ваша ситуация сложная — например, у вас есть доход от аренды, прирост капитала или доход от бизнеса — профессионал может помочь вам с планированием.
Итог
Ваш налоговый счет за 2026 год зависит от вашего дохода и провинции. Федеральные ставки начинаются с 14% и доходят до 33%. Провинциальные ставки добавляются сверху. Проверьте свой доход сейчас, рассмотрите взносы в RRSP и спланируйте любые переезды до 31 декабря. Используйте бесплатное налоговое программное обеспечение для правильной подачи декларации и достижения наилучшего результата.